Seminardokumentation: (Neues) Geschäftsfeld Stiftungsmanagement & Testamentsvollstreckung

Interessante Portfolioergänzungen im Bereich Private Banking – (Aufsichts)Rechtliche Anforderungen - Chancen - Risiken - (Angemessene) Vergütungs- & Honorarregelungen

Gerade in Zeiten weiter fortdauernder niedriger Zinsen und sinkender Erträge heißt es für Kreditinstitute, neue Geschäftsfelder und Ertragspotentiale zu erschließen. Hierbei bietet das Segment vermögende Privatkunden vielfältige Chancen. Insbesondere die Geschäftsfelder Stiftungsmanagement wie auch Testamentsvollstreckung bieten ein geeignetes Instrument, vermögende Kunden langfristig und nachhaltig zu beraten und ans Haus zu binden und interessante Vermögensportfolien im Hause zu halten und zu betreuen. Das Seminar gibt einen praxisorientierten Überblick, welche (aufsichts-)rechtlichen wie auch complianceseitige Vorgaben bei Gründung und Managen einer Stiftung sowie Testamentsvollstreckung zu beachten sind, welche Chancen sich dabei für die Häuser bieten und welche Risiken es zu beherrschen gilt.

Inhaltsverzeichnis:

Seminardokumentation

Verfügbar ab Nettopreis
28.05.2020 150,00 €

Seminarthemen und Agenda

Stiftungsmanagement als (Bank)Dienstleistung

  • Spektrum bankseitiger Stiftungs-Serviceleistungen
    • Welche Leistungen können bzw. sollten angeboten werden?
    • Analyse der Kundenstruktur
    • Know-how der Mitarbeiter
    • In welcher Abteilung ist eine Ansiedlung sinnvoll?
  • Motive einer Stiftungsgründung 
  • Kurzüberblick Grundlagen einer Stiftung
    • Begriff, Erscheinungsformen und Rechtsquellen
    • Satzung
  • Aufgaben und (berufsrechtliche) Grenzen beim Stiftungsmanagement durch Banken
    • Verwaltung von Stiftungsvermögen
      • Dreh- und Angelpunkt: Anlagerichtlinie
        • (notwendige) Regelungsinhalte (Strategie, Ziele, Grenzen, Zuständigkeiten, Berichterstattung)
        • Anlagerichtlinien für Stiftungen in Zeiten niedriger Zinsen
      • Rücklagenmanagement für gemeinnützige Stiftungen
        • Einsatz steuerrechtlicher Möglichkeiten
        • Dispositionsmittel „freie Rücklage“
        • Umschichtungsrücklage
    • Jahresabschluss und Tätigkeitsbericht 
      • Bilanzierung vs. Einnahmen-Überschuss-Rechnung
      • Gesetzliche Mindestanforderungen
      • Satzungsmäßige Vorgaben vs. freiwillige Darstellung
      • Einschaltung fachkundiger externer Dritter sinnvoll?
    • Finanzplanung für Stiftungen (Analyse, status quo, Hochrechnung)
    • Nachfolgemanagement für Stiftungsorgane (Stichwort „Continuity“)
    • Berufsrechtliche Grenzen (Rechtsdienstleistungsgesetz?)
    • Haftungsrisiken
  • GWG-Regelungen/Transparenzregister
    • Rechtsfähige Stiftung, unselbständige Stiftung, Trust: Wer ist wirtschaftlich Berechtigter der Stiftung?
  • DSGVO – Auswirkungen auf Stiftungen
    • Datenschutzbeauftragter erforderlich? 
    • Bestehende Informationspflichten
    • Einzuholende Einwilligungserklärungen 
  • Compliance für Stiftungsorgane – (k)ein Thema?


Testamentsvollstreckung durch Banken

  • Motive für Testamentsvollstreckungen aus Kunden- und Banksicht (u. a. Testamentsvollstreckung aus einer Hand!)
  • (Aufsichts)Rechtliche Grundlagen der Testamentsvollstreckung
    • Wo bestehen Grenzen durch das Rechtsdienstleistungsgesetz (RDG)?
  • Aufgaben, Rechte und Pflichten eines Testamentsvollstreckers, u. a.
    • Erstellung Nachlassverzeichnis (notarielle Beglaubigung sinnvoll?)
    • Grundsätze ordnungsgemäßer Verwaltung (Problemfälle: Eingehung von Verbindlichkeiten und Verfügung über Nachlassgegenstände sowie Schenkungen durch Testamentsvollstrecker, Betriebsvermögen im Nachlass)
    • Informations- u. Benachrichtigungspflichten (u. a. ab wann besteht Verlustbenachrichtigungspflicht?)
    • Einschaltung Dritter
  • Testamentsvollstreckung als (Bank)Dienstleistung
    • Sinn und Zweck einer Testamentsvollstreckung durch Banken
    • Effiziente und sachgerechte Analyse des Nachlassvermögens (u. a. wie agieren bei riskanten Vermögensanlagen im Erblasserportfolio?)
    • Grundsätze einer ordnungsgemäßen Verwaltung und mögliche Interessenkonflikte 
      • Ausschließliche Anlage in hauseigenen Produkten möglich? 
      • Übertragung in Vermögensverwaltung sinnvoll? 
      • Interessenkollision mit eigenen Gebühren, Courtage?
      • Insichgeschäfte des Testamentsvollstreckers
    • „Angemessene“ Vergütungsregelungen und Vergütungssätze, Sondervergütungen und Honorarvereinbarungen (u. a. Konstituierungsgebühr, Auseinandersetzungsgebühr, bei Dauervollstreckung …)
    • Einbezug und Zusammenspiel mit externen Partnern und Vermittlern (u. a. Rechtsanwälten, Steuerberatern …)
    • Haftungsrisiken
      • Haftung gegenüber Erben und Vermächtnisnehmern
      • Haftung wegen nicht ordnungsgemäßer Verwaltung (z. B. bei bzw. ohne bestehende Anlagerichtlinien des Erblassers)
      • Haftung für beauftragte Dritte (z. B. externe Partner)
      • Wo ist ein Ausschluss, eine Begrenzung und Beschränkung möglich und sinnvoll?
      • Vermögensschadenshaftpflichtversicherung

Doku verfügbar ab:

28.05.2020

Ihre Dozenten

Volker Meierhöfer
Chief Compliance Officer 656 Stiftungen/Spenden/GWG/Compliance
Sparkasse Neuss


Andreas Otto Kühne
Rechtsanwalt
BKL Fischer Kühne + Partner


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