Seminardokumentation: Prüfung AT 9 - Auslagerungen

Erweiterte Prüfungsanforderungen zur Beurteilung von Auslagerungen & Auslagerungs-Prozessen aus MaRisk, BAIT und aktuellen EBA-Guidelines • Prüffelder & Prüfungstipps

<p><span>Die Dienstleister-Steuerung (<strong>Auslagerungsmanagement</strong>) in Kreditinstituten r&uuml;ckt durch betriebswirtschaftliche Erfordernisse und regulatorische Neuregelungen (u. a. AT 9 der MaRisk , BAIT, EBA Guideline on Outsourcing) in den Fokus von Management-Entscheidungen und (Aufsichts-)Pr&uuml;fungen. Dadurch gewinnt auch die interne und externe &Uuml;berpr&uuml;fung von Auslagerungs-Prozessen an Bedeutung. Ein Bundesbank-Pr&uuml;fer stellt die erweiterten (Mindest-)Anforderungen dar und berichtet &uuml;ber aktuelle Pr&uuml;ffelder und Feststellungen. Die Praxis-Referenten berichten kritisch zu h&auml;ufigen Schwachstellen im Auslagerungs-Prozess und geben wertvolle Praxisempfehlungen zur revisionsfesten &Uuml;berwachung und Risikoanalyse der Vorgaben sowie zur Vermeidung von Feststellungen.</span></p>

Inhaltsverzeichnis:

Seminardokumentation

Verfügbar ab Nettopreis
31.03.2020 150,00 €

Seminarthemen und Agenda

Auslagerungen und Dienstleister-Steuerung als neuer Schwerpunkt der MaRisk, BAIT und EBA-Guideline Erwartungen der Aufsicht • Häufige Schwachstellen

  • Neue Anforderungen an die Dienstleister-Steuerung als Folge der neuen Vorgaben aus AT 9 der MaRisk, BAIT und der EBA-Guidelines on outsourcing arrangements
  • Implementierung und Weiterentwicklung des zentralen Auslagerungsmanagements sowie eines Auslagerungsregisters – Aufgaben und Verantwortlichkeiten
  • Beurteilung der Methodik zur Risikobewertung gem. BAIT und Risikoanalyse nach AT 9 der MaRisk – Wie ist die Einbindung in das OpRisk-Management sichergestellt und werden Doppelbewertungen vermieden?
  • Häufige Hürden im Risikoanalyseprozess und in der Dienstleister-Steuerung (zentral sowie dezentral)
  • Dokumentationserfordernisse sämtlicher (IT-)Auslagerungen

 Prüfung von Auslagerungen und Dienstleister-Steuerung aus Sicht der Internen Revision

  • Prüfung der bestehenden Prozesse im (zentralen) Auslagerungsmanagement
  • Identifizierung beabsichtigter und bestehender Auslagerungssachverhalte auf der Prüfungslandkarte
  • Vergleichbarkeit von einheitlichen Regelungen zur Herleitung der Risikoanalysen und Risikobewertungen (gem. MaRisk bzw. BAIT) – Aufgabenstellungen für die IR
  • Erwartungshaltung der Internen Revision zum Umgang mit sonstigen Fremdbezügen von IT-Dienstleistungen und IT-Auslagerungen 
  • Hürden bei der Prüfung von Cloud-Services

Prüfung von Auslagerungs-Prozessen und Auslagerungs-Vereinbarungen – Häufige Schwachstellen

  • Beurteilung der Einbindung der Internen Revision – u. a, Auswertung der Dienstleister-Prüfberichte, Umgang mit Risikoanalysen, notwendige Erweiterung der Prüflandkarte; Verzicht auf eigene Prüfungshandlungen?
  • Beurteilung der vertraglichen Vereinbarungen – Anpassungsbedarf für Verträge infolge neuer MaRisk und BAIT – Umgang mit Altverträgen
  • Angemessenheit von Kontrollen – Festlegung von KPI im Vertragswerk und regelmäßige Kontrolle
  • Umgang bei Schlechtleistungen des Dienstleisters; Überprüfung der Nachvollziehbarkeit der dokumentierten Handlungsoptionen, der Ausstiegsstrategien/-prozesse und Notfallplanung
  • Transparenz über bestehende Weiterverlagerungen und Implementierung entsprechender Prozesse
  • Auslagerungen und Nachhaltigkeit

Doku verfügbar ab:

31.03.2020

Ihre Dozenten

David Rother
Referat Bankgeschäftliche Prüfungen 2
Deutsche Bundesbank


Jürgen Krug
IT-Revisor, stellv. Abteilungsleiter Zentralrevision
Frankfurter Sparkasse


Angelika Netzel, CIA
Revision
AWADO GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Steuerberatungsgesellschaft


Spezialistenzertifikat

Bilden Sie sich zum Spezialisten in Ihrer Fachrichtung fort und erhalten Sie dafür ein Hochschulzertifikat. Weisen Sie so auch gegenüber der Aufsicht, dem Arbeitgeber und den Kunden Ihre Sachkund...

Mehr erfahren
Nehmen Sie am Seminar teil

Bei Seminarteilnahme erhalten Sie die Dokumentation bereits inklusive.

zum Seminar
Mit freundlicher Unterstützung von

Um die Webseite so optimal und nutzerfreundlich wie möglich zu gestalten, nutzen wir Google Analytics und hierfür erforderliche Cookies. Weitere Infos finden Sie in unseren Datenschutzhinweisen.