KYC-Prozess, Transparenzregister, wirtschaftlich Berechtigter und neue Regulatorik

GwG, AO & mehr • KYC-Prozess im Detail • Transparenzregister: Einsichtnahme & Unstimmigkeiten (§ 23a GwG) • Identifizierung wB - Fallsbeispiele & Sonderfälle

Überblick: Gesetzliche Rahmenbedingungen

• Verpflichtung zur Identifizierung und Datenerfassung. Überblick: Wesentliche Vorgaben aus GwG und BaFin AuA
• Abgrenzung zu den Anforderungen der Abgabenordnung (§ 154 AO).
• Verpflichtung zur Identifizierung und Datenerfassung

Hintergrund und Zweck des Transparenzregisters

• Zielsetzung des Transparenzregisters in der Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung.
• Rechtliche Basis des Transparenzregisters: Geldwäschegesetz (GwG).
• Verknüpfung mit weiteren relevanten Vorschriften, wie der EU-Richtlinie 2015/849 (4. EU-Geldwäscherichtlinie) und deren Aktualisierungen.
• Umgang mit FAQs des BVA

Identifizierung der beteiligten Personen und Wirtschaftlich Berechtigten

• Definitionen nach GwG: Vertragspartner, Auftretende Person, wirtschaftlich Berechtigter
• Ermittlung des wirtschaftlich Berechtigten anhand praktischer Beispiele
• Besondere Herausforderungen bei mehrstufigen Beteiligungsstrukturen: Der gesellschaftsrechtliche Ansatz der BaFin.
• Sonderfälle: Pattsituationen, Stiftungen u. a. - wie geht man vor?

Risikobasierte Überprüfung und Verstärkte Sorgfaltspflichten

• Risikobasierte Ansätze zur Überprüfung der Kundenangaben.
• Adverse Media Screening: Praxisbeispiele zur Einbindung in den Know Your Customer-Prozess.

KYC-Prozess und interne Sicherungsmaßnahmen

• Kundenverlust aufgrund mangelhafter KYC-Prozesse: Gründe und Lösungsansätze.
• Der KYC-Prozess auf einen Blick: Risikomanagement, Monitoring und Dokumentation.
• Integration des KYC in die internen Kontroll- und Compliance-Systeme.
• Anforderungen an interne Sicherungsmaßnahmen nach EBA-Guidelines und SDG II.
• Automatisierungspotentiale zur Einsparung von Ressourcen und Effizienzsteigerung.

Aktualisierungszyklen und Screening im Rahmen des KYC-Prozesses

• Bestimmung der Aktualisierungszyklen für KYC-Daten: Wann ist eine neue Überprüfung erforderlich?
• Verpflichtungen für kontinuierliches Monitoring und Screening.

Ausblick: Neue Anforderungen durch das EU-AML-Package

• Überblick über die kommenden Änderungen und wie Banken ihre Prozesse frühzeitig anpassen können.
• Herausforderungen und Chancen durch die neuen regulatorischen Vorgaben auf EU-Ebene.