NEU: Analyse des Reifegrades Interner Kontrollsysteme

Beurteilung der Angemessenheit und Wirksamkeit mit Ergebnisbericht

Inhaltsverzeichnis:

Schwerpunkte des Beratungsangebots

Zum Thema

Das Interne Kontrollsystem (IKS) unterstützt die sichere Steuerung des Instituts durch das Management und überwacht die (Geschäfts-)Prozesse und (Schlüssel-)Kontrollen. Aufsichtsrechtliche Verstöße sollen rechtzeitig identifiziert und analysiert werden, um möglichst frühzeitig Gegenmaßnahmen einleiten zu können. Geschäftsleiter sind für die Implementierung und Weiterentwicklung eines angemessenen Gesamtsystems verantwortlich. Sie müssen darüber hinaus jederzeit in der Lage sein eine Aussage zur Funktionsfähigkeit und Wirksamkeit des IKS treffen zu können.

Vorgehen

Im Rahmen unserer Beratungsleistung bieten wir Ihnen die Beurteilung der Funktionsfähigkeit & Wirksamkeit des Internen Kontrollsystems an. Diese Maßnahmen beruhen auf anerkannten und gängigen Standards. Die Beurteilung kann das Gesamtsystem betreffen bzw. individuell auf wesentliche IKS-Bestandteile festgelegt und auf Ihre Bedürfnisse hin angepasst werden.

  • Sichtung der bestehenden IKS-Dokumentation der Aufbau- und Ablauforganisation
  • Fachgespräche mit ausgewählten Fach- und Führungskräften
  • Analyse der Kontrollhandlungen der IKS-Beteiligten im Institut
    • Kontrollen der Geschäftsprozesse (First-Level-Kontrollen)
    • Überwachungsmaßnahmen (Second-Level-Kontrollen)
    • Prüfungen durch die Interne Revision (Third-Level-Kontrollen)
  • Analyse der Effizienz des Internen Kontrollsystems

Ergebnisse

  • Erkenntnisse & Know how zum aktuellen Reifegrad des IKS
  • Beurteilung der Angemessenheit und Wirksamkeit des IKS
  • Konkrete Handlungsempfehlungen zu Prozessen und Kontrollen
  • Ansätze zur Weiterentwicklung des IKS-Gesamtsystems
  • Optimierungspotenziale für ein effizientes IKS
  • Managementpräsentation bzw. IKS-Bericht

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