NEU: IKS-Kontroll-Tests (IKS-Audit)

Fachliche Begleitung von IKS-Kontroll-Tests in der Praxis

Zum Thema

Die Überwachung etablierter IKS-Systeme fördert nicht nur die Risikokultur in den Fachbereichen, sondern deckt auch Schwachstellen in der Angemessenheit und Wirksamkeit von Kontrollen auf. Diese Schwachstellen können zu Feststellungen der internen uns externen Prüfer, aber schwerwiegender zu Vermögens- und Reputationsschäden führen, wenn sie nicht entdeckt und behoben werden. Im Rahmen von IKS-Kontroll-Tests sind jährlich Schlüsselkontrollen und regelmäßig weitere Kontrollhandlungen zu testen. Die Ergebnisse können für eine aussagekräftige IKS-Berichterstattung an Prozessverantwortliche, das Management und Leitungsorgan/ Vorstand verwendet werden.

Vorgehen

Im Rahmen unserer Beratungsleistung bieten wir Ihnen die Konzeption sowie die operative Vorbereitung und Begleitung von IKS-Kontroll-Tests in den Fachbereichen (1st- und 2nd-Line) an.

• Entwicklung von Arbeitsanweisungen und Prozessen zu IKS-Kontroll-Tests und/oder
• Begleitung der jährlichen Vorbereitung von IKS-Kontroll-Tests (Planungs- und Arbeitsunterlagen)
• Begleitung der Durchführung von IKS-Kontroll-Test in den Fachbereichen
  • Durchführung von Stichprobenkontrollen
  • Fachbereichs-Kommunikation
• Erstellung der Ergebnisdokumentation (IKS-Berichterstattung)

Ergebnisse

• IKS-Jahresplan (inkl. Termine, Verantwortlichkeiten, Kontrollumfang)
• Sensibilisierung der Fachbereiche (Prozessverantwortliche, Kontrolldurchführende)
• Schwachstellen- und Maßnahmenübersicht
  (u. a. als nachvollziehbare Dokumentation für interne/ externe Prüfer)
• Sicherstellung eines aktuellen Kontrollinventars (Schriftlich fixierten Ordnung)
• IKS-Bericht für den aktuellen Berichtszeitraum