Immobilienwerte überwachen & überprüfen nach BelWertV, MaRisk & EBA

Überblick über die praxisrelevanten aufsichtsrechtlichen Vorgaben im Bereich des Immobilien-Monitoring 

• Aktuelle BelWertV und deren Auswirkungen auf die Bewertungsmaßstäbe und -prozesse: u.a.
  - verpflichtende Anwendung von Zeitreihen
  - Möglichkeit der Nutzung computergestützter datenbankbasierter Bewertungsmodelle
   - Anhebung der Kleindarlehensgrenze auf € 600.000,00
• Neue verschärfte Anforderungen aus den aktuellen MaRisk 2023 – nationale Umsetzung der „EBA-Guideline Kreditvergabe/-überwachung“ - umfangreiche, nicht unproblematische Verweise auf die EBA-Kredit-Leitlinie – u.a.:
  - externe Wertermittlung: Auswahl an unabhängigen/qualifizierten Sachverständigen
  - angemessene Gutachterrotation
   - Auswirkungen von ESG-Risiken auf die Immobilienbewertung
• Erwartungshaltung der Bankenaufsicht an die Überprüfungs- und Überwachungsprozesse (§ 208 Abs. (3) CRR)
• 44er-Werthaltigkeitsprüfungen („PAAR“-Prüfungen): Fokus auf Bewertung und Überprüfung von Kreditsicherheiten und deren Überprüfungsturnus – nachhaltig erzielbare Sicherheitenerlöse bei ausfallgefährdeten Engagements, Plausibilisierung von Verwertungsdaten 

Kreditprozessuale Anknüpfungspunkte

• Verwendung geeigneter Wertermittlungsverfahren, Plausibilisierung von Wertansätzen und Beleihungswerten, Umgang mit Wertaufholungen, Vorgehen bei der Überprüfung (Parameterprüfung)
• Einsatz von Marktschwankungskonzepten: als einziges Instrument der Sicherheitenüberprüfung nicht ausreichend – unabhängige, institutseigene Aktualitäts- und Plausibilitätsprüfung der wertbestimmenden (bewertungsrelevanten) Faktoren
• Ad-hoc-Prozesse: akuter Handlungsbedarf bei wesentlichen Marktänderungen, Katastrophen; kredit-/kreditnehmerbezogene Ereignisse – Praktische Hinweise für adäquate Regelungen
• Grundsätze der Beleihungswertermittlung unter der BelWertV: u. a. auch Erfüllung der Anforderungen unter § 26 BelWertV (Überprüfung der Grundlagen der Beleihungswertermittlung – u. a. auch aufgrund negativer Preisentwicklungen)
• Monitoring von Immobiliensicherheiten im Kontext der Nutzung von Anrechnungserleichterungen zur Eigenkapitalentlastung

Problembereiche, Fehlerquellen und Fragestellungen: Praxistipps zur Umsetzung eines effizienten Überwachungs- und Überprüfungssystems 

10:00 - 13:00 Uhr