OpRisk: Neue MaRisk-Vorgaben & Neuer Standardansatz

Spezifische MaRisk-Anforderungen zum Umgang mit operationellen Risiken

• Besondere Anforderungen an die Identifizierung, Beurteilung, Steuerung sowie die Überwachung und Kommunikation von OpRisk
• OpRisk – inwieweit erfolgt eine klare Abgrenzung zu anderen (wesentlichen und unwesentlichen) Risikoarten – Bedeutung der Risikoinventur und des Risikoappetits und häufige Mängel bei der Analyse von Risikotreibern!
• Anforderungen an eine institutsintern einheitliche Festlegung und Abgrenzung der operationellen Risiken
• Erhöhte Erwartungen an die Zurverfügungstellung von OpRisk-Daten (auch in Stressphasen)
• Sicherstellung einer angemessenen Erfassung von Schadensfällen
• Häufig beobachtete Feststellungen in der OpRisk-Risikosteuerung unter Säule II

Neue BCBS-Vorgaben zum Umgang mit operationellen Risiken und europäische Umsetzung in der „CRR III“

• Teilweise über die MaRisk hinausgehende (!) Anforderungen
• Deutliche Verschärfung der Vorgehensweise (neue Risikoindikatoren, qualitative Vorgaben, Abschaffung des AMA) ggü. aktuellen Säule I-Ansätzen und Änderungen gegenüber dem erstem BCBS-Konsultationspapier zum OpRisk
• Ziel: Vereinheitlichung der Methodiken: besseren Vergleichbarkeit der Kapitalanforderungen über verschiedene Institute; bessere Risikoabbildung
• Neuer, nicht-modellbasierter Ansatz zur Berechnung der erforderlichen Eigenmittelunterlegung
• „Business“ Indikator und historische operationelle Verluste als wesentliche OpRisk-Indikatoren
• Zunehmende Komplexität bei den Berechnungen der OpRisk-Anforderungen sowie umfangreiche Datenerhebungen und Analysen bzgl. Verlustdaten
• Positive Auswirkungen eines effektiven OpRisk-Managements auf die Kapitalanforderungen
• Wo gehen die Baseler Empfehlungen über die CRD/MaRisk hinaus?

⇒ Stärkere Gewichtung und Konkretisierung der OpRisk-Anforderungen im SREP gegenüber MaRisk • konkrete OpRisk-Prüfungen i. R. d. Bewertung des Geschäftsmodells • eigener OpRisk-Scoring-Wert

ca. 11.30 - 12.45 Uhr gemeinsames Mittagessen

Aktuelle Herausforderungen beim praxisorientierten OpRisk-Controlling

• Überwachung operationeller Risiken anhand von Frühwarnindikatoren
• Verzahnung des OpRisk-Controlling mit anderen Fachbereichen (Schnittstellen zu IT-Risikomanagement, BCM, Rechtsrisiken, Compliance/Betrugsprävention)
• Abgrenzungsproblematik von operationellen Risiken zu anderen Risikoarten
• Management von Reputationsrisiken
• Verbindung von operationellen Risiken und Internem Kontrollsystem (IKS)
• Stärkere Einbeziehung der Non-Financial-Risks in das OpRisk-Controlling

Prozess- und systemseitige Umsetzung der neuen OpRisk-Vorgaben in den Instituten

• Zusammenspiel von Säule 1 und Säule 2 bei OpRisk und Non-Financial Risk
• Herausforderungen bei der prozess- und systemseitigen Umsetzung der neuen Anforderungen an die Messung, Überwachung und Steuerung von operationellen Risiken
• Verhinderung vermeidbarer höherer Eigenkapitalanforderungen bei der Umstellung auf den neuen Standardansatz
• Sicherstellung der vollständigen Identifizierung und Erfassung von OpRisk – Beurteilung des operationellen Risikos i. R. d. Risikoinventur – institutsintern einheitliche Festlegung und Abgrenzung der operationellen Risiken
• Häufige Schwachstellen bei den Projekten zur Umsetzung der neuen MaRisk-/Basel-Anforderungen zum OpRisk
• Kombination von Verlustkomponente und Business Indikator für eine stabile Eigenmittelunterlegung für operationelle Risiken
• Praxisbericht und aktuelle Fragestellungen: Liegen alle relevanten Daten in der notwendigen Granularität vor? Welche Maßnahmen müssen bereits heute schon eingeleitet werden, um mögliche steigende Kapitalanforderungen durch ein potenziell optimiertes Management operationeller Risiken zu kompensieren?