Risikofrüherkennung mittels BWA-Analyse: Aktuell wichtiger denn je!

Frühzeitiges Erkennen & Reagieren bei unterjährigen Bonitätsverschlechterungen – Frühwarnhinweise aus BWA/SuSa – Aufspüren (un)beabsichtigter unterjähriger Ergebnispflege

Eine zielgerichtete Analyse der BWA ist gerade in der aktuellen Marktsituation für eine unterjährige Bonitätsanalyse eines Firmenkunden unerlässlich. Die Praxis zeigt aber, dass Ihnen als Kreditentscheider, Votierer oder Kreditrevisor zunehmend weniger Zeit für die Analyse verbleibt. Umso wichtiger ist es, schnell, fundiert, aber dennoch prägnant zu einem eigenen Bonitätsurteil zu gelangen.  Ein sehr erfahrener Analyseexperte verdeutlicht wie eine standardisierte BWA-Analyse aussehen kann und wie konkrete Prüfroutinen zum frühzeitigen Erkennen von unterjährigen Ergebnisgestaltungen und Fehlern abgeleitet werden können.

Seminarnummer: SE2504031
Interessant für die Bereiche: Kreditgeschäft & Immobilienfinanzierung

Aktuell hohe BWA-Relevanz aufgrund aktueller Marktsituation, deutlich risikoorientierter § 18 KWG-Erfüllung und MaRisk-Anforderungen
  • Standardisierte Quick-Check-BWA-Analyse: Formale und materielle Plausibilisierung - DATEV-BWA Formen - konkrete und schnelle Prüfroutinen
  • Überblick über die verschiedenen BWA-Auswertungen:
    - Grundformen: kurzfristige Erfolgsrechnung, Bewegungsbilanz, "statische Liquidität"
    - vergleichende BWA: u.a. Soll-/IST Vergleich, Vorjahresvergleich
    - weitere BWA-Formen: u.a. Kapitalflussrechnung, konsolidierte BWA, Branchenauswertungen
  • Praktische Hinweise zur effizienten Einbindung von BWA-Analysen zum frühzeitigen Erkennen und Reagieren bei unterjähriger Verschlechterung der wirtschaftlichen Verhältnisse des Firmenkunden - was sollte ein Bank als BWA-Auswertung immer anfordern?
  • Praxistipps für eine risikoorientierte Hinterfragung von BWA-Ergebnissen
  • Analyse der Summen-/Saldenliste, als unverzichtbare Anlage zur BWA

  • Kritische Buchungsfälle, die man hinterfragen und überprüfen muss: u.a.
    - werden Abschreibungen unterjährig verbucht?
    - Umgang mit teilfertigen/unfertigen Arbeiten und Erzeugnissen? wie werden in diesem Zusammenhang Anzahlungen berücksichtigt?
    - wie wird der Wareneinsatz in der BWA gebucht/angesetzt? Erfolgt eine unterjährige Inventur? Welche Annahmen werden getroffen?
    - inwiefern werden Rechnungsabgrenzungsposten unterjährig verbucht?
  • Interpretation der BWA-Korrekturvorschläge und BWA-Kennzahlenanalyse - in Kombination mit SuSa können u.a. wichtige Kennzahlen bezogen auf Working Capital Veränderungen berechnet werden (z.B. Debitorenzahlungsziel, Lagerdauer)
  • Wertvolle praxiserprobte Analyse-Checkliste/Fragen zur BWA

09:30 - 12:30 Uhr

Christoph Hoeren

Abteilungsleiter Direktor Risk
DEG Deutsche Investitions- und Entwicklungsgesellschaft mbH

Über 25-jährige Kredit-/Analyseerfahrung, u.a. auch der Deutschen Bank AG, ABN AMRO im Bereich der Firmenkundenanalyse. Intensive Befassung mit IFRS-Analysen von Kundenbilanzen. Zuständigkeiten u.a. auch für die Erstellung interner Analyse-/Ratingstandards.

Der Zugang zum Seminar erfolgt über Ihren persönlichen Nutzerbereich in MeinFCH. Informationen zum Zugang und eine Anleitung erhalten Sie spätestens eine Woche vor dem Seminar. Ihre Teilnahmebestätigung und die Seminardokumentation als PDF finden Sie ebenfalls unter MeinFCH.

Bei der Anmeldung gewähren wir ab dem zweiten Teilnehmer aus dem demselben Haus bei gemeinsamer Anmeldung in derselben Buchung einen Rabatt von 20%.

Sie erhalten nach Eingang der Anmeldung Ihre Anmeldebestätigung/Rechnung. Bitte überweisen Sie den Rechnungsbetrag innerhalb von 30 Tagen nach Zugang der Rechnung.

Eine Stornierung Ihrer Anmeldung ist nicht möglich. Eine kostenfreie Vertretung durch Ersatzteilnehmer beim gebuchten Termin dagegen schon. Der Name des Ersatzteilnehmers muss dem Veranstalter jedoch spätestens vor Seminarbeginn mitgeteilt werden. Wir weisen darauf hin, dass „Teilnahmen“ von anderen als den gebuchten Teilnehmern nicht gestattet sind und Schadensersatzansprüche des Veranstalters auslösen.
Beachten Sie außerdem, dass bereitgestellte Aufzeichnungen unserer Seminare nur von den Personen genutzt werden dürfen, die für die Nutzung freigeschaltet wurden. Die Weitergabe von Aufzeichnungen kann Schadensersatzansprüche nach sich ziehen.

Bei Absage durch den Veranstalter wird das volle Seminarentgelt erstattet. Darüber hinaus bestehen keine Ansprüche. Änderungen des Programms aus dringendem Anlass behält sich der Veranstalter vor.

Durch die Teilnahme am Seminar erhalten Sie 3 CPE-Punkte als Weiterbildungsnachweis für Ihre Zertifizierung.

Online-Veranstaltung mit Zoom.

Zoom wurde zuletzt im September 2024 mit zwei IT-Sicherheitskennzeichen des BSI ausgezeichnet. Maßgeblich für die Kennzeichnung von Videokonferenzdiensten ist die DIN SPEC 27008. Diese gibt Mindestanforderungen vor - etwa zu Accountschutz, Update- und Schwachstellenmanagement, Authentisierungsmechanismen, Transparenz, sicherem Rechenzentrumsbetrieb und weiteren Funktionen wie aktuellen Verschlüsselungstechnologien und Kontrolle während der Videokonferenz darüber, wer auf welche Weise zugeschaltet ist.
Sie erhalten rechtzeitig vor dem Seminar eine E-Mail mit einer Anleitung. Der Zugang erfolgt über MeinFCH.

07.04.2025
09:30 - 12:30 Uhr
Online
469,00 €
Ihr Ansprechpartner

Jürgen Blatz
+49 6221 99898 0
E-Mail: info@FCH-Gruppe.de

Ihr Dozent

Christoph Hoeren
Abteilungsleiter Direktor Risk
DEG Deutsche Investitions- und Entwicklungsgesellschaft mbH

Termin

07.04.2025

09:30 bis 12:30 Uhr

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