„Risikogerechte“ Margenplanung in der Kalkulation & Mittelfristplanung

Angemessene Ermittlung von Kosten in der Konditionsgestaltung • Leistungsindikatoren (KPIs) zur Bepreisung der Rentabilität• Optimierungsansätze in der Mittelfristplanung

Die MaRisk 8.0 aus 2024 stellen durch ihre Verweise auf die EBA-Leitlinien zur Kreditvergabe und -überwachung explizit das Pricing im Kundengeschäft in den Mittelpunkt. Darüber hinaus greifen ab dem 01.01.2025 erstmalig die erhöhten RWA aus der neuen CRR III. Die Bedeutung der Erfüllung der Eigenkapitalkosten im Rahmen der Vor- und Nachkalkulation nimmt dadurch verstärkt an Bedeutung zu. Im Sinne einer nachhaltigen Erfüllung der Eigenmittelquoten und der Anforderungen der MaRisk gilt es in der Kalkulation die notwendigen Kapital-, Refinanzierungs- und Risikokosten angemessen zu berücksichtigen. Daneben zeigen (neue) ESG-Risikotreiber im Kreditgeschäft zusätzliche Risikopotentiale auf. Außerdem verlangen die steigenden Eigenkapitalanforderungen die Berücksichtigung von Leistungsindikatoren (KPIs) zur Erreichung der geplanten Kapitalquoten.

Seminarnummer: SE2505042
Interessant für die Bereiche: Revision, Controlling

  • Bedeutung des Pricings auf der Aktiv- und Passivseite vor dem Hintergrund der Zinsentwicklungen, des erhöhten Wettbewerbs im Kreditgeschäft und der RWA-Anstiege im Rahmen der CRR III • aktuelle Darstellungen zur Zinsweitergabe basierend auf Bundesbank-Daten
  • Regulatorische Anforderungen an die Konditionierung nach BTO 1.2 (7) der MaRisk 8.0 und Tz. 203-203 der EBA-Leitlinien für die Kreditvergabe und -überwachung
  • Welche Kosten auf Portfolio-, Produkt- und Einzelgeschäfts-Ebene sind in die Konditionsgestaltung einzubeziehen? – Zur Rolle ökonomischer Eigenkapital-, Liquiditäts- (LCR & NSFR) und Risikokosten
  • Welche KPIs sind zur risikoadjustierten Performancemessung heranzuziehen und wer misst diese wie oft auf Portfolio- oder Einzelgeschäftsebene?
  • Zur Bedeutung des RORWA (Return on risk-weighted assets): Notwendigkeit der Erfassung im Rahmen der RWA- und Kapitalplanung zur nachhaltigen Stabilisierung der Kapitalquoten
  • Verzahnung der Pricing-Strategie mit der RWA- und Eigenkapitalplanung in der normativen Perspektive anhand von Praxisbeispielen
  • Wechsel von der Produktzins- zur Margenplanung – Erstellung konsistenter Margenverläufe für die Mittelfristplanung als auch IRRBB-Meldung
  • Praxistipps zum Einbeziehen von Nachhaltigkeitskriterien und Aufbau eines Sustainability-adjustedPricing – Auswirkungen auf das Kreditwachstum?
  • Adverse Entwicklungen – Auswirkungen verringerter Margen auf die verlustfreie Bewertung gemäß BFA 3
  • Bedeutung der Betrachtung des „Margenrisikos“ – welchen Einfluss haben unterschiedliche Margen für die IRRBB-Meldung und Mittelfristplanung?

(dazwischen 15 min. Pause)

14:00 - 17:00 Uhr

Tim-Oliver Engelke

Bereichsleiter Gesamtbanksteuerung
Kreissparkasse Düsseldorf

Vormals Spezialist im Controlling der Abteilung Finanzmanagement der Sparda-Bank Hessen eG sowie davor Referent Gesamtbanksteuerung und Bankenaufsichtsrecht im Bereich Regulatorik des Verbands der Sparda-Banken. Autor von Fachpublikationen.

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15.05.2025
14:00 - 17:00 Uhr
Online
469,00 €
Film + Seminardokumentation
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Ihr Dozent

Tim-Oliver Engelke
Bereichsleiter Gesamtbanksteuerung
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Termin

15.05.2025

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