2. Fachtagung Nachhaltige Finanzwirtschaft

Ab 12:30 Uhr Begrüßungskaffee sowie von 13:00 bis 13:15 Uhr Eröffnung und Begrüßung

Auswirkungen von ESG-Risiken auf Risikomanagement und Kreditvergabeprozess nach MaRisk 8.0 – Auslegungsfragen und Knackpunkte

• Wesentlichkeitsbeurteilung (Materialität) von ESG-Risiken im Risikoinventur-Prozess – Auf dem Weg von Risikofaktoren zu wesentlichen Risikotreibern? Beurteilungsgüte der zugrunde liegenden Datenqualität
• Verständnis über ESG-Risiken sowie deren Wirkung als Fit & Proper-Voraussetzung für Geschäftsleiter?
• Kritische Analyse der Auswirkungen innerhalb des ICAAP (insbesondere neue normative und ökonomische Risikotragfähigkeit-Perspektive)
• Würdigung von Nachhaltigkeit im Risikoappetit und Geschäftsmodell: Festlegung von Ambitionsniveaus und Ableitung von Maßnahmen zur Zielerreichung • Rückkoppelungen zur Risikostrategie?
• Anforderungen an Management von ESG-bezogenen Adressrisiken unter Beachtung der EBA-Leitlinien zur (ökologischen) Kreditvergabe/-überwachung – Knackpunkt Berücksichtigung von ESG-Risiken innerhalb der Risikoklassifizierungsverfahren

13:15 - 14:15 Uhr

Neue Nachhaltigkeitsberichterstattung über Auswirkungen von ESG-Faktoren/-Risiken

• ESG-Auswirkungen auf Institute und Wirkung der Institute auf ESG – Vom Reporting über ESG-Faktoren im Bankbetrieb über die Offenlegung auf Institutsebene bis zur nichtfinanziellen Berichterstattung
• Erweiterung der Nachhaltigkeitsberichterstattung (z.B. auf LSI-Institute) durch die CSRD-Richtlinie: u.a. Umfang nichtfinanzieller Berichtspflichten • neue ESG-Angaben im Lagebericht
• Anforderungen an Umfang und Inhalte der künftigen (externen) Prüfung der neuen ESG-Berichterstattung

14:15 - 15:15 Uhr

Ermittlung von ESG-Scores im Kreditprozess nach MaRisk 8.0 mit SaaS-Lösung von CredaRate

• Herausforderungen für Kreditinstitute im Hinblick auf KPI-Selektion und Modellierung
• Umsetzung des ESG-Scorings in einer SaaS-Anwendung für Corporates und Immobilien
• Einbindung von Dienstleistern zu physischen Risiken, CO2-Emissionen und Datenerfassung

(ab 15:35 Uhr 25 min. Kaffeepause)

15:15 - 15:30 Uhr

Erfolgsfaktoren für nachhaltige Transformationsfinanzierung im Firmenkundengeschäft

• Geschäftspolitische Bedeutung der Transformationsfinanzierung – Ertrags- und Wettbewerbssicht
• Projektstruktur und Ablaufplan zur strategischen Vorbereitung einer gezielten Transformationsberatung
• Skizzierung der wesentlichen Erfolgsfaktoren für eine betriebliche Integration (u.a. Produkte, Beratung, Daten, Befähigung)
• Aktuelle Erfahrungswerte aus dem DSGV-Projekt „Transformationsfinanzierung zur nachhaltigen Aufstellung des deutschen Mittelstands“

16:00 - 17:00 Uhr

Weiterentwicklung einer klimaintegrierten Kreditportfolio-Steuerung in Banken

• Vorwettbewerbliche Entwicklung von Methoden zur Messung der Klimaauswirkungen der Kreditportfolien und deren Steuerung: Einfluss des Klimaszenarios auf den Transformationspfad des Portfolios • Wahl zwischen verschiedenen Portfolio-Steuerungsmodellen (u.a. CO2-Budgets)
• Von der zentralen Portfoliosteuerung zur Integration der Klimathemen zur übergreifenden Banksteuerung und Governance: Datenmanagement, Mitarbeiterschulung und Anreizstrukturen bis zur vorwärtsgewandten klimaintegrierenden Kundenberatung (u.a. Fähigkeiten für Kundenberater, Anpassung im Vertriebsprozess)
• Transparenz bei Klimazielen und Berichterstattung – Existiert bereits Vergleichbarkeit zwischen Banken?

Ab 18:30 Uhr nehmen wir gemeinsam an einem Kochkurs in der „Genussakademie Medienhaus“ teil, bei dem wir ein köstliches 3-Gang-Menü zubereiten und genießen werden. Die Location befindet sich knapp 15 Minuten zu Fuß vom Veranstaltungsort Design Offices Wiesenhüttenplatz entfernt.

17:00 - 17:45 Uhr

Abbildung von Klima- und Umweltrisiken in der Strategie, dem Geschäftsmodell und der Risikotragfähigkeit

• Notwendige Analyse der Auswirkungen klimabezogener Risiken im C&E-Materiality-Assessment: Lückenlose Analyse von physischen und transitorischen Risiken
• Identifizierung/ Bewertung von (Klima-)Risikotreibern und Risikokonzentrationen in der Risikoinventur und in Stresstests – jetzt wird’s integrativ!
• EZB-Klima-Stresstest & LSI-Stresstest 2022 – Auswirkung und Good Business Pratices für Kreditinstitute
• Folgen von Umweltrisiken für Geschäftsmodell und Kernaktivitäten: Strategie/ Anspruchsniveau für Übergang auf „ESG-fähige“ Betriebsorganisation • CO2-Abbaupfad • Auswirkungen auf Vertriebsprozesse
• MaRisk 8.0-Herausforderungen bei Abbildung der Auswirkung von Klima-/ Umweltrisiken auf Risikotragfähigkeit – zukunftsgerichtete langfristige Risikoanalyse vs. stichtagsbezogene ökonomische Risikomessung
• Simulation von Klima-Stresstests/-Szenarien und Sensitivitätsanalysen über verschiedene Risikohorizonte: Ausgestaltung von qualitativen und Ausbau von quantitativen Klima-Szenarien für die Herleitung sinnvoller Variablen zur Analyse von Umweltrisiken

(danach 30 min. Kaffeepause)

09:00 - 10:15 Uhr

Einfluss von Schlüsselkriterien zur Nachhaltigkeit („ESG-KPIs“) auf den Kreditvergabe-Prozess und zur ESG-Bewertung

• Möglichkeiten einer Messung von ESG-KPIs: Erfassung beim Kreditnehmer • firmeninterne Messung und externe Verifizierung (z.B. CO2-Emissionen) • Bewertung/ Bereitstellung durch externe Dritte (ESG-Rating)
• Beurteilung des Geschäftsmodells des Kreditnehmers und etwaiger ESG-Effekte aus Sicht der Risikocontrolling-Funktion in der Kreditvotierung
• Messung von ESG-Risiken – Chancen und Herausforderungen bei der Entwicklung des RSU-ESG-Scores
• Anreize für Integration der ESG-Sensitivität des Kreditnehmers in der Risikobewertung und Kreditpreisgestaltung

(danach 60 min. gemeinsames Mittagessen)

10:45 - 12:15 Uhr

Taxonomie-konforme Immobiliensicherheitenwerte: Vorgaben • Herausforderungen • Risiken

• Einordnung von Immobilien vor dem Hintergrund der EU-Taxonomie und Bewertung von Nachhaltigkeit
• Erfassung und Quantifizierung der Auswirkungen von ESG-Faktoren auf den Wert einer Immobilie • CO2-Fußabdruck von Immobilien • Bestandsanalyse
• Dekarbonisierung von Immobilienbeständen – Maßnahmen und Wirkungen
• Herausforderungen bei der Herstellung der Transparenz und Datenverfügbarkeit der zu berücksichtigenden Informationen
• Berücksichtigung von Nachhaltigkeitsaspekten in der Beleihungswertermittlung
• Verbindung der ökonomischen mit der ökologischen Perspektive im Hinblick auf die Sicherheitenwerte von Immobilien

(danach 30 min. Kaffeepause)

13:15 - 14:30 Uhr

Nachhaltigkeitspräferenzabfrage: Auswirkungen auf die Kundenberatung, Prozesse und Produkte

• Neue Vorgaben für die Berücksichtigung von Nachhaltigkeitspräferenzen im Rahmen der Anlageberatung
• Erhebung von Nachhaltigkeitspräferenzen – Umfang und Granularität der einzuholenden Kundenangaben?
• Empfehlung geeigneter Produkte – Inwieweit kann eine Bank eine Empfehlung abgeben, falls sie kein Produkt hat, welches den Nachhaltigkeitspräferenzen des Kunden entspricht? Was ist in der Geeignetheitserklärung zu dokumentieren?
• Rechtliche Konsequenzen bei unterlassener Nachhaltigkeitsabfrage bzw. Empfehlung einer Anlage entgegen den Nachhaltigkeitspräferenzen des Kunden

(ca. 16:00 Uhr Ende der Veranstaltung)

15:00 - 16:00 Uhr