Basel III-Umsetzung: RWA-Optimierungsmöglichkeiten für LSI-Institute

Aufsichtliche Bewertung der Kapitalallokation in Bezug auf risikogewichtete Aktiva (RWA) unter Kosten-Nutzen-Aspekten zur Stärkung der Eigenkapitalbasis in LSI-Instituten

Ab 01.01.2025 treten die neuen CRR-/CRD-Vorschriften (Basel III) in Kraft, was zu einer Verschärfung der Kapitalanforderungen an risikogewichtete Aktiva (RWA) für die (LSI-) Institute führen wird. Aber welche RWA-Reaktionsmöglichkeiten stehen Instituten künftig zur Verfügung? Ein erfahrener Bankenprüfer und ein Risikocontroller analysieren ausgewählte RWA-Allokationspotenziale unter Kosten-Nutzen-Aspekten zur Stärkung der Eigenkapitalbasis. So steht u.a. die Bündelung der identifizierten und bewerteten RWA-Optimierungsvorschläge (u.a. Privilegierung von Sicherheiten, Management der Eigenmittel verzehrenden Produkte) zu einer RWA-Landkarte im Fokus. Hierbei wird aufgezeigt, wann Einsparungen bei Säule 1-Mindesteigenkapitalanforderungen als zusätzliche Risikodeckungsmasse im ICAAP einsetzbar sind und worauf bei RWA-Prognosen zu achten ist. 

Seminarnummer: SE2411014
Interessant für die Bereiche: Kreditgeschäft & Immobilienfinanzierung, Controlling

  • Notwendige RWA-Optimierung zur möglichen Geschäftsausweitung bei weiterhin soliden Kapitalquoten
  • Sicherstellung nachhaltiger RWA-Optimierung: u.a. Anpassung der ProzesseAnalyse und Bereinigung von DatenVerträge mit Kunden und Kapitalmarktpartnern durchforsten und abschließenneue Ideen für die Besicherung überprüfen und bewerten • RWA-Transparenz und RWA-Bewusstsein erzeugen
  • Bündelung von Optimierungspotenzialen zur RWA-Landkarte: sind Geschäfte mit hohen RWAs konsistent zum Geschäftsmodell? • Analyse des Ausnutzungsgrades regulatorisch zulässiger Kapitaleinsparpotenziale
  • Höhere Eigenkapital-Unterlegung durch erweiterte Vorgaben für RWA-Ermittlung im neuen Kreditrisiko-Standardansatz (KSA) sowie Floor-Regelung bei internen Modellen
  • Inwiefern existieren Portfolio-Betrachtungen über RWA-Auswirkungen (aus EBA-Vorgaben) in Bezug auf Positionen mit besonderen Risiken?
  • Inwieweit werden Frühwarnsysteme und Kreditprozesse durch die neue Ausfalldefinition nachgeschärft?
  • Sicherstellung der RWA-Datenqualität/-vollständigkeit/-konsistenz: erhöhte RWA-Kalkulation bei Fehlverschlüsselung • Auswirkungen der RWA bei Portfoliostruktur-Verschiebung
  • Bewertung der Kosten-Nutzen-Analyse: Inwiefern sind regulatorische Kapitalkosten im Pricing enthalten? • Inwieweit kompensiert der RWA-Kostenreduzierungseffekt den Kostenanstieg aus Prozessumstellungen?
  • Vorausschauende Kapitalplanung zur Einhaltung der Mindestkapitalquoten – inwieweit wird die Wiedereinhaltung ggf. nicht mehr erfüllter, kombinierter Pufferanforderungen (bzw. der Eigenmittelempfehlung) im adversen Szenario in den neuen Risikotragfähigkeit-Perspektiven berücksichtigt?
  • Ausblick und Erkenntnisse aus 44er Prüfungen sowie künftige Erwartungen der Bankenaufsicht

(dazwischen 15 min. Pause)

14:00 - 17:00 Uhr

Stefan Röth

Direktor FS Governance, Risk & Compliance
PricewaterhouseCoopers GmbH

Ausgewiesener Experte für offene Fragen zu Meldewesen und Basel IV. Autor zahlreicher Fachbeiträge zum Meldewesen.

Mag. Stefan Millinger

Bereichsleitung Risikomanagement
Bankhaus Carl Spängler & Co. Aktiengesellschaft

Seit 2015 als Bereichsleiter verantwortlich für Risikomanagement und Gesamtbanksteuerung (u.a. Neuausrichtung der Risikotragfähigkeitskonzepte).

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12.11.2024
14:00 - 17:00 Uhr
Online
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