IKS: Grundlegende Rahmenwerke & Ausgestaltungshinweise für die Praxis

📌 Ein wirksames Internes Kontrollsystem ist kein Selbstläufer – ohne klare Strukturen, anerkannte Rahmenwerke und kontinuierliche Weiterentwicklung drohen Schwachstellen, die Prüfungen nicht standhalten.

Seminarinhalte:

Einheitliches IKS-Verständnis – Die Basis für ein wirksames Kontrollsystem

• IKS im Unternehmenskontext – Einheitliches Verständnis vermitteln.
• Regulatorische Anforderungen & Praxisabgleich – Was die Bankenaufsicht erwartet.
• Herausforderungen in der Umsetzung – Wo häufige Missverständnisse entstehen.

Rahmenwerke & Standardisierungsmodelle – Orientierung für die Praxis

• COSO als Standardmodell – Komponenten, Prinzipien & Anwendung.
• Weitere anerkannte Modelle – Überblick über alternative Ansätze und deren Nutzen.
• Anpassung an den eigenen Institutsrahmen – Flexibilität bei der Implementierung.

IKS-Zielsetzung & Regelkreislauf – Effektive Steuerung & Überwachung

• IKS-Ziele operationalisieren – Verknüpfung mit Geschäfts- & Risikostrategie.
• Erprobte Regelkreisläufe – Steuerung durch kontinuierliche Kontrolle & Anpassung.
• Effektivität & Effizienz sicherstellen – Messbare Maßnahmen für ein belastbares System.

Umsetzung in der Praxis – Risiken erkennen & steuern

• Prozessziele & prozessinhärente Risiken – Wo Kontrollen ansetzen müssen.
• Schlüsselkontrollen etablieren – Identifikation & Bewertung relevanter Maßnahmen.
• IKS-Weiterentwicklung – Maßnahmen zur Verbesserung je nach Reifegrad.

Best Practices & Praxisfälle – Lernen aus der Erfahrung

• Erfolgsfaktoren aus der Praxis – Was funktioniert wirklich?
• Lessons Learned aus Prüfungen – Wo sollten Sie noch einmal einen Blick darauf werden
• Checklisten & Leitfäden – Hilfsmittel für eine strukturierte Umsetzung.

09:30 - 12:30 Uhr