Neue EBA GL: Management von ESG-Risiken & bankinterne ESG-Stresstests

Konkretisierung der MaRisk durch Mindeststandards/Referenzmethoden zur Integration von ESG-Risiken im Risikomanagement • umfassende Analyse der ESG-Risikotreiber im ICAAP

Bislang beinhalteten die MaRisk in AT 4.3.2 keine expliziten Anforderungen an die Integration von ESG-Risiken in das Risikomanagement, sondern nur eine allgemeine, umfassende Erfassung und Bewertung aller wesentlichen Risiken. Die neuen EBA/GL/2025/01 und EBA/GL/2025/02 konkretisieren inzwischen die aktuellen MaRisk. Ab 2025 sind ESG-Risiken als Treiber aller traditionellen Finanzrisikokategorien (Kredit-, Markt-, Liquiditäts-, operationelle-, Reputations-, Liquiditäts-, Konzentrationsrisiken) im ICAAP umfassend zu analysieren und zu berücksichtigen (EBA/GL/2025/01, Abschnitt 5.1, Nr. 43). Hierbei stellen verschärfte Anforderungen an die Materialitätsanalyse, Transmissionskanäle in Bezug auf transitorische und physische Risiken, ESG-Szenarioanalysen, ESG-Datenqualität und erweiterte ESG-Governance die Institute vor neue Herausforderungen.

Seminarnummer: SE2506027
Interessant für die Bereiche: Vorstand & Aufsichtsrat, Controlling

  • Konkretisierung der aktuellen MaRisk durch die neuenEBA/GL/2025/01 und EBA/GL/2025/02: Mindeststandards und Referenzmethoden zur Integration von ESG-Risiken in das Risikomanagement • Relevanz CO2-basierter Transitionspläne • umfassende Analyse der ESG-Risikotreibern auf Basis von Klima-Stresstests
  • Erhebliche Erweiterung der ESG-Governance-Anforderungen (über AT der 5 MaRisk hinaus): Verpflichtung der Geschäftsleitung zur Entwicklung spezifischer Strategien zur Steuerung von ESG-Risiken (inkl. messbarer Ziele und Übergangspläne, z.B. Erfassung von ESG-Risiken im „Three-Lines-of-Defense“-Modell)
  • Anforderungen an ESG-Datenqualität/-granularität (über AT 4.3.4 der MaRisk hinaus): kritisches Hinterfragen der Qualität und Methodik bei externen Daten Identifizierung von / Umgang mit Lücken im Risikomanagement • Analyse potenzieller Auswirkungen Steuerungsansätze und Dokumentation von Übergangsmaßnahmen bei unzureichender Datenverfügbarkeit
  • Durchführung von Materialitätsanalysen zur Bewertung der finanziellen Auswirkungen von ESG-Risiken auf das Geschäftsmodell: Einsatz qualitativer und quantitativer Methoden Risikohorizont zur angemessenen Adressierung langfristiger physischen und transitorischen Risiken (Konkretisierung des AT 4.3.3 MaRisk!)
  • Erweiterte Anforderungen an Erfassung von Transmissionskanälen in Bezug auf transitorische und physische Risiken: u.a. sozioökonomische Veränderungen, politische und regulatorische Entscheidungen sowie technologische Entwicklungen Unterscheidung nach akuten extremen Klima-/Wetterereignissen und chronischen Risiken
  • Eigene und kundenbezogene CO2-basierterTransitionspläne • Integration der Anforderungen aus CSRD, CRD und MaRiskDoppelarbeiten vermeiden und Synergien nutzen • Beachtung zusätzlicher, neuer EU-Anforderungen • wissenschaftliche Transitionspläne gegenüber Ad-Hoc-Zielen abgrenzen
  • Spezifische Vorgaben für ESG-Szenarioanalysen: Analyse der kurzfristigen finanziellen Belastbarkeit der Institute durch Klima-Stresstests vs. Bewertung der langfristigen strategischen Anpassungsfähigkeit mittels Resilienz-Analyse • notwendige, neu geforderte Erweiterung von wissenschaftlich fundierten Szenarien
  • Erhebung spezifischer ESG-Daten für SI-Institute: THG-Emissionen, Daten zu standortspezifischen Risiken (z.B. Flutrisiko) sowie zu Existenz und Umfang von Transitionsplänen Exponiertheit gegenüber sozialen Risiken • Bedeutung/ Auswirkungen für LSI-Institute – vor allem Regional- und Spezialbanken

(dazwischen 15 min. Pause)

14:00 - 17:00 Uhr

Prof. Dr. Thomas Dietz

Referatsleiter Bankgeschäftliche Prüfungen
Deutsche Bundesbank

Vertieftere kritische Auseinandersetzung mit Prüfungsansätzen und -feststellungen zur nachhaltigen Finanzwirtschaft. Honorarprofessor für Mikroprudenzielle Bankenaufsicht an der Hochschule für Finanzwirtschaft & Management.

Prof. Dr. Dirk Heithecker

Fachreferent Risk Management
Volkswagen Financial Services AG

Tätigkeitsschwerpunkte: Risikomanagement, Risikotragfähigkeit und ESG-Themen. Professur für Quantitative Methoden/ Corporate Finance an der Hochschule Hannover. Herausgeber der Handbücher "Nachhaltige Finanzwirtschaft" und "Geschäftsmodellanalyse".

Der Zugang zum Seminar erfolgt über Ihren persönlichen Nutzerbereich in MeinFCH. Informationen zum Zugang und eine Anleitung erhalten Sie spätestens eine Woche vor dem Seminar. Ihre Teilnahmebestätigung und die Seminardokumentation als PDF finden Sie ebenfalls unter MeinFCH.

Bei der Anmeldung gewähren wir ab dem zweiten Teilnehmer aus dem demselben Haus bei gemeinsamer Anmeldung in derselben Buchung einen Rabatt von 20%.

Sie erhalten nach Eingang der Anmeldung Ihre Anmeldebestätigung/Rechnung. Bitte überweisen Sie den Rechnungsbetrag innerhalb von 30 Tagen nach Zugang der Rechnung.

Eine Stornierung Ihrer Anmeldung ist nicht möglich. Eine kostenfreie Vertretung durch Ersatzteilnehmer beim gebuchten Termin dagegen schon. Der Name des Ersatzteilnehmers muss dem Veranstalter jedoch spätestens vor Seminarbeginn mitgeteilt werden. Wir weisen darauf hin, dass „Teilnahmen“ von anderen als den gebuchten Teilnehmern nicht gestattet sind und Schadensersatzansprüche des Veranstalters auslösen.
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Bei Absage durch den Veranstalter wird das volle Seminarentgelt erstattet. Darüber hinaus bestehen keine Ansprüche. Änderungen des Programms aus dringendem Anlass behält sich der Veranstalter vor.

Durch die Teilnahme am Seminar erhalten Sie 3 CPE-Punkte als Weiterbildungsnachweis für Ihre Zertifizierung.

Online-Veranstaltung mit Zoom.

Zoom wurde zuletzt im September 2024 mit zwei IT-Sicherheitskennzeichen des BSI ausgezeichnet. Maßgeblich für die Kennzeichnung von Videokonferenzdiensten ist die DIN SPEC 27008. Diese gibt Mindestanforderungen vor - etwa zu Accountschutz, Update- und Schwachstellenmanagement, Authentisierungsmechanismen, Transparenz, sicherem Rechenzentrumsbetrieb und weiteren Funktionen wie aktuellen Verschlüsselungstechnologien und Kontrolle während der Videokonferenz darüber, wer auf welche Weise zugeschaltet ist.
Sie erhalten rechtzeitig vor dem Seminar eine E-Mail mit einer Anleitung. Der Zugang erfolgt über MeinFCH.

05.06.2025
14:00 - 17:00 Uhr
Online
499,00 €

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Frank Sator
+49 6221 99898 0
E-Mail: info@FCH-Gruppe.de

Ihre Dozenten

Prof. Dr. Thomas Dietz
Referatsleiter Bankgeschäftliche Prüfungen
Deutsche Bundesbank


Prof. Dr. Dirk Heithecker
Fachreferent Risk Management
Volkswagen Financial Services AG


Termin

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