Liquiditätsrisikomanagement nach ILAAP & MaRisk im Fokus der Aufsicht

Überprüfung der Liquiditätssteuerungs- & -überwachungsprozesse • kritische Analyse von Risikomessverfahren & Liquiditätsstresstest • Bewertung Refinanzierungskostenrisiko

Die Auswirkungen unsicherer Zinsentwicklungen, drohender Bankpleiten und Firmeninsolvenzen erhöht die Gefahr von Kapitalabflüssen. Daher müssen die Institute ihre Prozesse und Methoden zur Steuerung und Überwachung von Liquiditäts- und Refinanzierungsrisiken nachschärfen. Dies erfordert u.a. eine Anpassung des Liquiditätsrisikoappetits, zunehmende Verzahnung der mehrjährigen Refinanzierungs- (ILAAP) mit der Kapitalplanung (ICAAP) und ein zeitnahes Liquiditätsrisiko-Reporting. Weiterhin ist eine Neubewertung der Stress-Szenarien zur Früherkennung drohender Zahlungsmittelabflüsse, Liquiditätsengpässe und Refinanzierungslücken erforderlich. Daneben ist das Zahlungsunfähigkeits- und Liquiditätsfristentransformationsrisiko im Risikotragfähigkeits-Konzept kritisch zu analysieren. Dies hat auch die Bankenaufsicht auf den (Prüfungs-)Plan gerufen.

Seminarnummer: SE2505041
Interessant für die Bereiche: Revision, Controlling

  • Analyse der Auswirkungen stark steigender aber zuletzt sinkender Zinsen auf GuV, Bilanz und Risikotragfähigkeit – Erkenntnisse aus LSI-Stresstest 2023/2024, APM-Steuerung in Bezug auf Zahlungsunfähigkeits- und Liquiditätsfristentransformationsrisiken sowie Liquiditätsspreads bei Kredit-/Einlagengeschäften
  • Rolle des „Zinsschocks“ als Grundlage zur Festlegung des SREP-Kapitalzuschlags für Liquiditätsrisiken
  • Bemessung der Liquiditätspuffer in Abhängigkeit vom Liquiditätsrisikoappetit: Bewertung der Zielgrößen risikotragender Kennzahlen (LCR & NSFR) • Ermittlung des „Überlebenshorizonts“
  • Anpassung der Liquiditätsrisikolandkarte auf Basis der RisikoinventurWesentlichkeitsbeurteilung und Analyse liquiditätsbezogener Risikokonzentrationen vor Hintergrund des Geschäftsmodells
  • Würdigung der zunehmendenVerzahnung zwischen der mehrjährigen Refinanzierungsplanung (ILAAP) und der Kapitalplanung (ICAAP)
  • Beurteilung des Liquiditätsrisiko-Reporting: zuverlässige Risikodaten und Liquiditäts-Berichtswesen? • plausible Stresstest-Ergebnisse? • adäquate Notfallplan-Änderung und Verprobung • inwieweit erfolgt eine Integration der LCR in den ILAAP?
  • Bewertung schwer messbarer Liquiditätsrisiken durch historische Simulation und PraktikerschätzungenStabilität von Zeitreihen• Voraussetzungen für belastbare Schätzungen der Liquiditätspufferhöhe
  • (Stress-)Simulation des Refinanzierungsrisikos: Sind die Refinanzierungsquellen und Liquiditätsreserve ausreichend diversifiziert? • existieren Konzentrationen bei Kunden, Interbanken, Depot A und Liquiditätsreserve? • inwieweit sind ILAAP-(Stress-)Szenarien mit ihren Risikoniveaus im ICAAP deckungsgleich?
  • Jüngste Umsetzungserfahrungen mit Blick auf ein angemessenes Liquiditätsrisikomanagement

(dazwischen 15 min. Pause)

10:00 - 13:00 Uhr

Oliver Michelmann

Fachprüfer Referat Bankgeschäftliche Prüfungen
Deutsche Bundesbank

Mehrjährige Erfahrung mit MaRisk-Prüfungen in Regionalbanken, insb. im Bereich Liquiditätsrisiken, OpRisk und ESG-Risiken.

MaRisk-Erleichterungen im Risikomanagement

Eine Erstbewertung der neuen Gestaltungsspielräume

Roland Rehn

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Online-Veranstaltung mit Zoom.

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Sie erhalten rechtzeitig vor dem Seminar eine E-Mail mit einer Anleitung. Der Zugang erfolgt über MeinFCH.

21.05.2025
10:00 - 13:00 Uhr
Online
499,00 €
Film + Seminardokumentation
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Frank Sator
+49 6221 99898 0
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Ihr Dozent

Oliver Michelmann
Fachprüfer Referat Bankgeschäftliche Prüfungen
Deutsche Bundesbank

Termin

21.05.2025

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